Premissas e Definições MÓDULO 02

PREMISSAS

A gestão de riscos é um dos mecanismos de governança e estabelece meios para identificar, com base nos objetivos estratégicos da Companhia, eventos potencialmente capazes de afetá-los, operacionalizando-se por meio de atividades coordenadas para gerir os riscos presentes em seus processos de trabalho e definir seus controles. A gestão de riscos e controles internos tem como princípios:

1. Ser parte integrante da cultura da Companhia, proporcionando atuação preventiva de modo a evitar que incertezas possam impactar negativamente no atingimento dos objetivos estratégicos;

2. Estabelecer uma base confiável para a tomada de decisão com informações históricas e atuais, bem como expectativas futuras;

3. Ser dinâmica, sistemática e estruturada, respondendo às mudanças aos ambientes internos e externos de forma apropriada, oportuna e com a prática de controles internos, pois novos riscos podem surgir, alguns desaparecer e ainda outros podem mudar;

4. Fazer parte de um processo de melhoria contínua da Companhia, garantindo segurança para a realização das suas atividades por meio de controles e ações de tratamento, colaborando para o aumento da eficácia e a eficiência operacional.

A gestão de riscos na Prodemge abrange os seguintes riscos corporativos:

• Riscos estratégicos: relacionados à estratégia da Companhia;

• Riscos operacionais: vinculados a processos internos, pessoas, infraestrutura e sistemas de informação - além dos riscos de imagem e legais;

• Riscos de projetos: riscos atrelados aos diversos projetos da Companhia, inclusive os riscos vinculados à aquisições.

DEFINIÇÕES

Apetite ao risco: Nível de risco que a Companhia está disposta a aceitar na busca do alcance de seus objetivos.

Conformidade: estar em concordância com as leis e os regulamentos externos e internos.

Controles internos: um conjunto de regras, procedimentos, diretrizes, protocolos, rotinas de sistemas informatizados, conferências e trâmites de documentos e informações, entre outros, de forma integrada pela direção e pelos empregados, destinados a enfrentar os riscos e fornecer segurança razoável para a consecução da missão da Companhia.

Risco: é o efeito da incerteza sobre objetivos estabelecidos, ou seja, a possibilidade de ocorrência de eventos que afetem a realização ou alcance dos objetivos da Companhia, combinada com o impacto dessa ocorrência sobre os resultados pretendidos